Аудиторская компания Аудит-Консул г. Москва

C 2000 года работаем в сфере аудиторских, бухгалтерских и юридических услуг

по рабочим дням с 9-00 до 18-00

Аудиторская компания Аудит-Консул

ул. Барклая д. 13, с. 2

по рабочим с 9-00 до 18-00

Сколько стоит «бросить» компанию?

                Последнее время участились случаи, когда продавцы бумажного НДС используют в своих незаконных схемах организации, брошенные своими владельцами или сдающие нулевую отчетность. Об одной такой истории мне и хотелось бы вам рассказать.

                Эта история началась с того, что нашего клиента (будем далее называть его Владислав) в сентябре 2020 г. вызвали на допрос в инспекцию по организации, которую он давно бросил, и которая, как он был уверен, исключена из ЕГРЮЛ решением налогового органа, поскольку он числился Генеральным директором и участником этой организации.

                В ходе допроса выяснилось, что кто-то по жалобе в Управление восстановил организацию в ЕГРЮЛ и несколько лет сдает от её имени НДС и Налог на прибыль (организация в бытность свою была на УСН 6%).  При этом оборот показывается большой, а налог к уплате минимальный.

                По совету инспекторов Генеральный директор написал заявление о недостоверности юридического адреса (чего делать не следовало, об этом далее) и обратился с заявлением в Отдел по Борьбе с Экономическими преступлениями и противодействию коррупции. Сразу скажу, что заявление МВД приняло, но никаких действий не предпринимало (во всяком случае, нам об этом ничего не известно).

                Владислав забеспокоился и обратился к нам. Единственным его желанием было ликвидировать организацию. Одновременно мошенники продолжали сдавать декларации по НДС, и он стал частым гостем местной территориальной инспекции. При этом, если в 2020 году достаточно  было только написать заявление, что он этой декларации не сдавал, и декларация обнулялась, то к лету 2021 г ситуация изменилась, налоговики стали очень щепетильно подходить к  «обнулению деклараций», и нашему клиенту пришлось переподписывать доверенность на сдачу деклараций 3 дня подряд.     А сделать ЭЦП и обнулять поданные мошенниками декларации самостоятельно мы к тому моменту не могли — в ЕГРЮЛ появилась запись о недостоверности адреса, и удостоверяющие центры отказывали в выпуске ЭЦП.

                Ситуацию усугубляло то, что в организации было 4 участника, и, для того чтобы начать процедуру добровольной ликвидации, их нужно было собрать у нотариуса для заверения протокола, что в большом городе та еще задача. В результате было принято решение сначала вывести 3 участников, а затем принять решение о ликвидации единственным оставшимся. Одновременно нужно было решить задачу по смене юридического адреса. Всё это продолжалось до мая 2021 года, когда мы вышли на финишную прямую: вывели 3 участников, сменили адрес на прописку единственного оставшегося, подали заявление на начало добровольной ликвидации и выпустили ЭЦП.

                Не всё шло гладко, старая инспекция после ухода выписала несколько штрафов – за несвоевременно сданный мошенниками НДС, мы тут же написали жалобу в Управление, и она возымела действие –налоговая на достаточно высоком уровне стала названивать Владиславу и просить отозвать жалобу «мы конечно не правы, но вы понимаете нас премий лишат». К нашему сожалению, Владислав как человек мягкий – пошел навстречу налоговикам и штрафы пришлось заплатить. Одновременно спорадически появлялись новые декларации по НДС, которые мы теперь уже своим ключом тут же уточняли на как «0».

                И вот, финишная прямая:  подаем в регистрирующий орган ликвидационный баланс и форму Р16001 – отказ с формулировкой: «ликвидационный баланс содержит недостоверные сведения о задолженности перед бюджетом и кредиторами». Повторная подача вместе со справкой об отсутствии задолженности – опять отказ «задолженность перед бюджетом», но пропали кредиторы. Третья подача – на этот раз приостановка с формулировкой: «проверка на наличие задолженности перед бюджетом и ООО «Альянс». Никаких отношений с ООО «Альянс» наша организация не имела. Очевидно, подставная компания.

 Через несколько дней с Владиславом связались из территориальной инспекции, провели допрос, на котором он показал, что первый раз слышит про ООО «Алянс», и через месяц ожидания свершилось – мы наконец получили заветный лист записи об добровольной ликвидации.

Заказать обратный звонок